가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)
사업연도감사인감사의견강조사항 등핵심감사사항
| 제08기(당반기) | 삼도회계법인 | - | - | - |
| 제07기(전기) | 삼도회계법인 | 적정 | 해당없음 | 전환사채의 회계처리 적정성 검토 |
| 제06기(전전기) | 삼도회계법인 | 적정 | 해당없음 | 전환사채의 회계처리 적정성 검토 |
나. 감사용역 체결현황
사업연도감사인내 용감사계약내역실제수행내역보수시간보수시간
| 제08기(당반기) | 삼도회계법인 | 별도 및 연결 외부감사(반기,기말감사), 내부회계관리제도 검토 | 63백만원 | 996 | - | - |
| 제07기(전기) | 삼도회계법인 | 별도 및 연결 외부감사(반기,기말감사), 내부회계관리제도 검토 | 63백만원 | 996 | 63백만원 | 1,320 |
| 제06기(전전기) | 삼도회계법인 | 별도 및 연결 외부감사(반기,기말감사), 내부회계관리제도 검토 | 58백만원 | 644 | 58백만원 | 980 |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
사업연도계약체결일용역내용용역수행기간용역보수비고
| 제08기(당반기) | - | - | - | - | - |
| 제07기(전기) | - | - | - | - | - |
| 제06기(전전기) | - | - | - | - | - |
가. 내부통제 유효성에 대한 감사 결과
당사는 보고서 작성기준일 현재 내부통제에 대한 감사의 유효성 확인 결과 이상이 없습니다.
나. 내부회계관리제도
당사는 보고서 작성기준일 현재 내부회계관리제도 확인 결과 이상이 없습니다.
다. 내부통제구조의 평가
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다.
가. 재무제표의 재작성 등 유의사항
- 해당사항 없습니다.
나. 대손충당금 설정 현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역(연결)
(단위: 천원)
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정율 |
| 2022년 반기 (제8기) |
매출채권 | 25,749 | - | 0% |
| 단기대여금 | 926,150 | - | 0% | |
| 미수금 | 228 | - | 0% | |
| 미수수익 | 10,131 | - | 0% | |
| 합계 | 962,258 | - | ||
| 2021년 (제7기) |
매출채권 | 9,035 | - | 0% |
| 단기대여금 | 926,150 | - | 0% | |
| 미수금 | 20,672 | - | 0% | |
| 미수수익 | - | - | 0% | |
| 합계 | 955,857 | - | ||
| 2020년 (제6기) |
매출채권 | 4,620 | - | 0% |
| 단기대여금 | 485,350 | - | 0% | |
| 미수금 | 610 | - | 0% | |
| 미수수익 | - | - | 0% | |
| 합계 | 490,580 | - |
(2) 대손충당금 변동현황
(단위: 천원)
| 구분 | 2022년 반기 (제8기) |
2021년 (제7기) |
2020년 (제6기) |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | - | - | - |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | - | - |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | - | - | - |
(3) 대손충당금 설정방침
당사는 금융자산 또는 금융자산 개별로 대손 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 대손충당금을 인식하고 있습니다.
(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황
[ 주요 매출채권 연령분석(연결) ]
(단위: 천원)
| 구분 | 경과기간 | 6월이하 | 6월 초과 1년 이하 |
1년 초과 3년 이하 |
3년 초과 | 매출채권 잔액 |
| 금액 | 일반 | 25,749 | - | - | - | 25,749 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |
| 계 | 25,749 | - | - | - | 25,749 | |
| 구성비율 | 100% | - | - | - | 100% | |
다. 재고자산 현황
해당 사항이 없습니다.
라. 진행률 적용 수주계약 현황
해당 사항이 없습니다.
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