에스트래픽 22.08.16 연결재무제표 주석

3. 연결재무제표 주석

 

제 10(당)기  2022년 6월 30일 현재

제 9(전)기  2021년 12월 31일 현재

에스트래픽주식회사와 그 종속기업

 

1. 일반적 사항

에스트래픽주식회사와 그 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 합하여 "연결기업")에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다. 또한 지배기업은 2017년 12월코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.

1-1 지배기업의 개요
지배기업은 2013년 1월에 설립되었으며, 본사 및 공장 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다.

(1) 본사 및 공장 소재지

1) 본사 소재지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 338
2) 공장 소재지 : 경기도 성남시 중원구 상대원1동 223-12 현대아이밸리 712호

(2) 주요 사업내용 : 자동제어시스템 제조 및 설치 서비스

(3) 대표이사 : 문찬종

(4) 주요 주주 및 지분율

주주명주식구분당반기말전기말주식수지분율주식수지분율

문찬종	보통주	2,351,302	9.06%	2,351,302	9.06%
이재현	보통주	2,206,715	8.50%	2,206,715	8.50%
자사주	보통주	405,965	1.56%	405,965	1.56%
기타	보통주	20,984,880	80.87%	20,984,880	80.87%
합계		25,948,862	100.00%	25,948,862	100.00%

1-2. 종속기업의 개요

1-2-1. 에스티전기통신주식회사
에스티전기통신주식회사(이하 "종속기업")는 2015년 3월에 설립되었으며, 본사 및 공장 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다.

(1) 본사 및 공장 소재지

1) 본사 소재지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 338
2) 공장 소재지 : 인천시 연수구 214번지 송도스마트밸리 E동 2005호

(2) 주요 사업내용 : 무선통신방송 및 응용장치 제조 및 설치 서비스

(3) 대표이사 : 이재현

(4) 주요 주주 및 지분율

주   주   명주식구분당반기말전기말주식수지분주식수지분율

에스트래픽 주식회사	보통주	580,000	82.86%	550,000	78.60%
기타	보통주	120,000	17.14%	150,000	21.40%
합         계		700,000	100.00%	700,000	100.00%

(5) 종속기업 재무현황

보고기간종료일 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다.
<당반기말>

(단위 : 천원)자산총계부채총계자본총계매출액당기순이익(손실)

3,957,022

4,248,429

(291,407)

2,170,238

96,260

<전기말>

(단위 : 천원)자산총계부채총계자본총계매출액당기순이익(손실)

4,073,572

4,461,239

(387,667)

2,949,005

(56,320)

1-2-2. 서울신교통카드주식회사
서울신교통카드주식회사(이하 "종속기업")는 2017년 3월에 설립되었으며, 본사의 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다.

(1) 본사 소재지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 338

(2) 주요 사업내용 : 소프트웨어개발, 스마트카드 기반의 교통카드시스템 운영

(3) 대표이사 : 이명우

(4) 주요 주주 및 지분율

주   주   명주식구분당반기말전기말주식수지분율주식수지분율

에스트래픽 주식회사	보통주	644,000	70.00%	644,000	70.00%
서울교통공사	종류주식	276,000	30.00%	276,000	30.00%
합         계		920,000	100.00%	920,000	100.00%

 

(5) 종속기업 재무현황

보고기간종료일 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다.
<당반기말>

(단위 : 천원)자산총계부채총계자본총계매출액당기순이익

21,699,537

65,709,046

(44,009,509)

1,785,329

(2,194,674)

<전기말>

(단위 : 천원)자산총계부채총계자본총계매출액당기순이익

23,489,283

65,304,118

(41,814,835)

3,548,211

(12,661,872)

1-2-3. STRAFFIC AMERICA, LLC
STRAFFIC AMERICA, LLC(이하 "종속기업")는 2018년 5월에 설립되었으며, 본사의 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다.

(1) 본사 소재지 : 미국 버지니아주(州) 1593 Spring Hill Road #125 Vienna, VA 22182

(2) 주요 사업내용 : 자동요금징수시스템 구축

(3) 대표이사 : 조기형

(4) 주요 주주 및 지분율

주   주   명주식구분당반기말전기말주식수지분율주식수지분율

에스트래픽 주식회사

보통주

-

100.00%

-

100.00%

(5) 종속기업 재무현황

보고기간종료일 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다.
<당반기말>

(단위 : 천원)자산총계부채총계자본총계매출액당기순이익

3,617,091

1,184,392

2,432,700

8,519,063

164,396

<전기말>

(단위 : 천원)자산총계부채총계자본총계매출액당기순이익

4,062,756

1,990,210

2,072,546

18,413,805

633,731

1-2-4. 기타 해외 종속기업
해외 사업 진출을 위해 현지에 설립된 기타의 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)기업명주요영업활동지배기업 기준주식수지배기업 지분율취득금액

STRAFFIC INDIA PRIVATE LIMITED(주1)

자동제어시스템 설치 서비스

9,999

99.9%

1,635

(주1) 보고기간 종료일 현재 상기 기타의 종속기업은 영업활동이 없어 별도의 매출 등이 존재하지 않습니다. 

2. 중요한 회계정책 및 회계추정

2-1. 반기연결재무제표 작성기준
당사와 당사의 종속기업의 2022년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에따라작성되었습니다. 이반기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2-2. 회계정책
반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2-3. 중요한 회계추정 및 가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 

3. 건설형공사

(1) 당반기 및 전반기 중 공사계약금액의 변동 및 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)구분기초계약잔액신규계약액 및 계약변경액(주1)공사수익인식액(주2)기말계약잔액

도로 (주1)	50,686,529	62,735,723	30,451,990	82,970,263
철도	47,898,453	34,072,594	18,178,529	63,792,518
합계	98,584,982	96,808,317	48,630,518	146,762,781

(주1) 당반기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 18,104,555천원입니,다.
(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 2,237,944천원이 포함되어 있습니다.

<전반기>

(단위: 천원)구분기초계약잔액신규계약액 및 계약변경액(주1)공사수익인식액(주2)기말계약잔액

도로 (주1)	57,479,177	40,522,527	32,444,673	65,557,030
철도	49,366,701	10,969,323	15,793,324	44,542,700
합계	106,845,878	51,491,850	48,237,997	110,099,730

(주1) 당반기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 4,613,889천원입니다.
(주2) 도로 공사수익인식액에는 진행율적용 용역매출 1,366,834천원이 포함되어 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 진행중인 공사의 누적공사손익, 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위 : 천원)공사명누적공사수익누적공사원가누적공사이익청구액미청구공사초과청구공사

도로	94,946,523	81,668,323	13,278,199	138,971,963	2,897,244	46,922,685
철도	129,269,558	99,181,061	30,088,497	128,380,349	8,010,558	7,121,349
합계	224,216,081	180,849,384	43,366,696	267,352,312	10,907,802	54,044,034

 

<전기말> 

(단위 : 천원)공사명누적공사수익누적공사원가누적공사이익청구액미청구공사초과청구공사

도로	117,350,550	97,885,119	19,465,431	137,018,301	2,965,417	22,633,167
철도	116,545,943	96,568,731	19,977,212	114,131,811	5,619,382	3,205,250
합계	233,896,493	194,453,850	39,442,643	251,150,112	8,584,799	25,838,417

(3) 당반기말 현재 연결기업의 진행율적용 주요 계약정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)공사명계약일준공일진행율미청구공사미청구공사손상차손누계액공사미수금대손충당금

2021년 다차로하이패스 제조구매(설치포함) 남부권	2021/05/10	2022/05/31	100.00%	-	-	-	-
2021년 요금징수설비 제조구매(설치포함)	2021/09/10	2022/12/31	73.25%	-	-	302,632	-
2022년 통행료정산기 제조구매(설치포함) 중부권	2022/06/07	2022/12/23	1.83%	-	-	-	-
4단계 경비보안시스템 구축사업	2021/07/20	2025/10/31	9.73%	50,544	-	-	-
4단계 운항통신시설 구매설치사업	2021/07/07	2025/10/31	7.39%	369,502	-	35,198	-
강릉시 지능형교통체계(ITS) 기반구축사업	2021/06/21	2022/10/13	68.38%	-	-	-	-
고속철도 전자연동장치(총체 및 1차)	2022/04/22	2024/12/31	0.54%	-	-	-	-
녹색교통진흥지역 자동차 통행관리 통합플랫폼 구축 용역	2019/01/09	2022/12/31	93.99%	-	-	150,435	-
방글라데시 파드마대교 요금징수 구축	2022/05/12	2023/05/11	4.21%	-	-	-	-
서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 ITS설비	2020/07/30	2022/07/31	98.48%	-	-	-	-
수도권고속철도 열차제어시스템 구매	2014/11/12	2023/12/31	99.99%	596,161	-	-	-
신분당선(용산~강남) 복선전철 민간투자사업 열차제어시스템설비 구매	2017/12/28	2026/12/31	60.36%	-	-	957,465	-
아제르바이잔 M1 고속도로 요금수납시스템	2019/02/18	2023/12/31	66.00%	-	-	4,986,972	-
아제르바이잔 M3 고속도로 요금수납시스템	2018/05/17	2024/12/31	8.14%	-	-	3,793,369	-
울산~포항 복선전철 고속철도 신경주역 열차제어시스템 구매설치	2020/09/17	2022/10/30	95.20%	-	-	868,254	-
이천오산 고속도로 운영설비(ITS) : 요금징수 System 109품목	2021/03/09	2022/07/31	94.27%	-	-	997	-
자율협력주행 등 미래교통혁신기반 조성을 위한 서울 C-ITS 실증사업(장기1차)	2019/01/31	2022/07/31	98.66%	-	-	-	-
콜롬비아 메데진시 ITS 구축사업	2019/04/24	2022/07/31	91.58%	-	-	-	-
CCTV System for M1 Road in Azerbaijan	2020/11/06	2023/12/31	11.28%	-	-	15,318,279	-
미국 워싱턴시 지하철 역무 자동화 설비 구축	2019-06-22	2027-06-30	76.00%	2,517,684	-	-	-
합계				3,533,891	-	26,413,601	-

(4) 당반기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당반기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)구분추정총계약수익변동추정총계약원가변동당기 손익에미치는 영향미래손익에미치는 영향미청구공사변동공사손실충당부채

도로	13,650,512	8,839,228	1,123,464	3,687,821	(2,914)	104,168
철도	4,454,043	426,355	3,130,730	896,957	2,479,274	165,166
합계	18,104,555	9,265,583	4,254,194	4,584,778	2,476,359	269,334

당반기와 미래손익에 미치는 영향은 계약개시 후 당반기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당반기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래기간에 변동될 수 있습니다. 

 

 

4. 현금및현금성자산

보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)구분당반기말전기말

현금	-	4,714
보통예금 등(주1)	23,940,216	25,752,585
합계	23,940,216	25,757,299

(주1) 당반기말 보통예금에는 자산취득이 완료되지 않은 국고보조금 1,839,800천원을 차감하여 표시하고 있습니다.

5. 금융상품의 범주 및 상계

보고기간종료일 현재 금융상품 범주의 세부내역은 다음과 같습니다.

(1) 금융자산의 범주

<당반기말>
                                                                                                    (단위 : 천원)

구분당기손익-공정가치측정금융자산기타포괄손익-공정가치측정금융자산상각후원가측정금융자산합계

현금및현금성자산	-	-	23,940,216	23,940,216
단기금융상품(주2)	-	-	1,409,044	1,409,044
매출채권	-	-	40,191,569	40,191,569
기타채권	-	-	546,817	546,817
투자금융자산(유동)	125,455	-	-	125,455
기타금융자산	-	-	209,558	209,558
장기금융상품(주3)	-	-	221,900	221,900
투자금융자산(비유동)(주1)	3,053,190	4,989,399	4,870,657	12,913,247
기타비유동금융자산	-	-	642,228	642,228
합계	3,178,645	-	77,021,389	80,200,034

(주1) 당반기말 현재 소프트웨어공제조합 등으로부터 제공받은 이행보증과 관련하여담보제공된 출자금 2,449,036천원이 포함되어 있습니다(주석 22).
또한, 당사가 발행한 사채와 관련하여 유동화전문 유한회사인 신보 2020 제16차 유동화전문 유한회사가 발행하는 후순위채를 35,000천원에 취득하고 사채만기 상환시까지 동 후순위채를 담보로 제공하고 있습니다(주석 22).
(주2) 당반기말 현재 단기금융상품 1,145,970천원은 하나은행 등의 이행보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 22).
(주3) 당반기말 현재 장기금융상품 221,900천원은 하나은행 등의 이행보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 22).

<전기말>
                                                                                                    (단위 : 천원)

구분당기손익-공정가치측정금융자산기타포괄손익-공정가치측정금융자산상각후원가측정금융자산합계

현금및현금성자산	-	-	25,757,299	25,757,299
단기금융상품(주2)	-	-	1,307,366	1,307,366
매출채권	-	-	42,820,972	42,820,972
기타채권	-	-	1,039,989	1,039,989
기타금융자산	-	-	354,615	354,615
장기금융상품(주3)	-	-	221,900	221,900
투자금융자산(비유동)(주1)	2,949,955	-	-	2,949,955
기타비유동금융자산	-	-	1,036,975	1,036,975
합계	2,949,955	-	72,539,116	75,489,071

(2) 금융부채의 범주

<당반기말>
                                                                                                    (단위 : 천원)

구분당기손익-공정가치측정금융부채상각후원가측정금융부채합계

매입채무	-	6,964,353	6,964,353
미지급금(유동)	-	4,384,264	4,384,264
리스미지급금(유동)	-	1,591,324	1,591,324
미지급비용	-	497,773	497,773
단기차입금	-	6,590,000	6,590,000
장기차입금	-	3,900,000	3,900,000
사채	-	1,750,000	1,750,000
전환사채	-	13,430,191	13,430,191
미지급금(비유동)	-	6,201,516	6,201,516
리스미지급금(비유동)	-	1,044,548	1,044,548
파생상품부채	9,498,223	-	9,498,223
합계	9,498,223	46,353,969	55,852,192

 

<전기말>
                                                                                                    (단위 : 천원)

구분당기손익-공정가치측정금융부채상각후원가측정금융부채합계

매입채무	-	11,077,946	11,077,946
미지급금(유동)	-	5,362,508	5,362,508
리스미지급금(유동)	-	1,521,150	1,521,150
미지급비용	-	1,794,075	1,794,075
단기차입금	-	11,590,000	11,590,000
장기차입금	-	3,900,000	3,900,000
사채	-	1,750,000	1,750,000
전환사채	-	12,657,083	12,657,083
미지급금(비유동)	-	6,036,893	6,036,893
리스미지급금(비유동)	-	1,301,207	1,301,207
파생상품부채	10,470,585	-	10,470,585
합계	10,470,585	56,990,862	67,461,447

 

(3) 금융상품 범주별 순손익

<당반기>

                                                                                                     (단위 : 천원)

구분기타수익(비용)이자수익(비용)합계

<금융자산>
당기손익-공정가치측정금융자산	-	9,621	9,621
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	32,634	32,634
상각후원가측정금융자산	2,464,460	95,226	2,559,686
당기손익-공정가치측정금융부채	972,362	-	972,362
상각후원가측정금융부채	19	-	19
합계	3,436,841	137,481	3,574,321
<금융부채>
상각후원가측정금융부채	(109,137)	(1,120,000)	(1,229,137)
합계	(109,137)	(1,120,000)	(1,229,137)

 

<전반기>

                                                                                                     (단위 : 천원)

구분기타수익(비용)이자수익(비용)합계

<금융자산>
상각후원가측정금융자산	1,333,823	18,494	1,352,317
<금융부채>
당기손익-공정가치측정금융부채	329,840	-	329,840
합계	1,663,663	18,494	1,682,157
<금융부채>
상각후원가측정금융부채	( 375,886)	(660,721)	(1,036,607)
합계	( 375,886)	(660,721)	(1,036,607)

6. 공정가치

(1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.

<당반기말>

                                                                                                      (단위: 천원)

  종류장부금액공정가치

<금융자산>
현금및현금성자산	23,940,216	(*)
단기금융상품	1,409,044	(*)
매출채권	40,191,569	(*)
기타채권	546,817	(*)
투자금융자산(유동)	125,455	125,455
기타금융자산	209,558	(*)
장기금융상품	221,900	(*)
투자금융자산(비유동)	12,913,247	12,913,247
기타비유동금융자산	642,228	(*)
합계	80,200,034	13,038,702
<금융부채>
매입채무	6,964,353	(*)
미지급금	4,384,264	(*)
리스미지급금	1,591,324	(*)
미지급비용	497,773	(*)
단기차입금	6,590,000	(*)
장기차입금	3,900,000	(*)
사채	1,750,000	(*)
전환사채	13,430,191	(*)
미지급금(비유동)	6,201,516
리스미지급금(비유동)	1,044,548	(*)
파생상품부채	9,498,223	9,498,223
합계	55,852,192	9,498,223

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

<전기말>

                                                                                                      (단위: 천원)

  종류장부금액공정가치

<금융자산>
현금및현금성자산	25,757,299	(*)
단기금융상품	1,307,366	(*)
매출채권	42,820,972	(*)
기타채권	1,039,989	(*)
기타금융자산	354,615	(*)
장기금융상품	221,900	(*)
투자금융자산(비유동)	2,949,955	2,949,955
기타비유동금융자산	1,036,975	(*)
합계	75,489,071	2,949,955
<금융부채>
매입채무	11,077,946	(*)
미지급금	5,362,508	(*)
리스미지급금	1,521,150	(*)
미지급비용	1,794,075	(*)
단기차입금	11,590,000	(*)
장기차입금	3,900,000	(*)
사채	1,750,000	(*)
전환사채	12,657,083	(*)
전환상환우선주부채	-	(*)
미지급금(비유동)	6,036,893
리스미지급금(비유동)	1,301,207	(*)
파생상품부채	10,470,585	10,470,585
합계	67,461,447	10,470,585

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치

1) 공정가치 서열체계 및 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

연결기업은 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.

수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.

수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.

자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위:천원)

구  분공정가치측정항목수준 1수준 2수준 3합  계

금융자산(주1)	당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	3,178,645	3,178,645
금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	9,498,223	9,498,223

(주1) 공정가치 측정에 필요한 신뢰성  있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이라, 장부가액을 공정가치의 추정치로 간주하였습니다.

<전기말>

(단위:천원)

구  분공정가치측정항목수준 1수준 2수준 3합  계

금융자산(주1)	당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	2,949,955	2,949,955
금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	10,470,585	10,470,585

(주1) 공정가치 측정에 필요한 신뢰성  있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이라, 장부가액을 공정가치의 추정치로 간주하였습니다.

7. 매출채권및기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니 다.

<당반기말>

(단위: 천원)구  분연체 및 손상되지않은 채권연체되었으나 손상되지 않은 채권손상된 채권(개별평가대상채권)소     계대손충당금합     계

매출채권	31,013,272	9,178,297	41,650	40,233,219	(41,650)	40,191,569
미수금	510,830	-	-	510,830	-	510,830
미수수익	35,987	-	-	35,987	-	35,987
합    계	31,560,089	9,178,297	41,650	40,780,036	(41,650)	40,738,386

 

<전기말>

(단위: 천원)구  분연체 및 손상되지않은 채권연체되었으나 손상되지 않은 채권손상된 채권(개별평가대상채권)소     계대손충당금합     계

매출채권	35,286,761	8,465,229	-	43,751,990	(931,018)	42,820,972
미수금	1,039,989	-	-	1,039,989	-	1,039,989
합    계	36,326,750	8,465,229	-	44,791,979	(931,018)	43,860,961

(2) 당반기 및 전반기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)구  분기초잔액증가분환입분기말잔액

매출채권

931,018

(889,368)

-

41,650

 

<전반기>

(단위: 천원)구  분기초잔액증가분환입분기말잔액

매출채권

764,297

(1,360)

-

762,937

8. 재고자산

보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. 

(단위 : 천원)구  분당반기말전기말평가전금액평가충당금장부금액평가전금액평가충당금장부금액

원재료	7,553,194	-	7,553,194	4,206,163	-	4,206,163
재공품	150,192	-	150,192	226,153	-	226,153
제품	963,496	-	963,496	1,890,057	-	1,890,057
합 계	8,666,882	-	8,666,882	6,322,373	-	6,322,373

9. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)구  분당반기말전기말

(유동성)
기타금융자산
보증금	209,558	354,615
소   계	209,558	354,615
기타유동자산
선급금	8,452,179	7,789,492
선급비용	394,955	219,127
소   계	8,847,134	8,008,619
합   계	9,056,692	8,363,234
(비유동성)
기타금융자산
보증금	642,228	1,036,975
소   계	642,228	1,036,975
기타비유동자산
사외적립자산	112,943	-
소     계	112,943	-
합   계	755,171	1,036,975

10. 투자금융자산
 

(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 투자금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)구   분당반기말전기말유동비유동장부금액

지분증권
출자금	-	2,465,070	2,465,070
채무증권
국공채	125,455	10,448,177	484,885
합     계	125,455	12,913,247	2,949,955

 

(2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 지분증권(시장성 없음)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)피투자회사명당반기말전기말주식/좌수지분율취득원가장부금액장부금액

엔지니어링공제조합	4,170	-	2,149,155	2,149,155	2,149,155
소프트웨어공제조합	374	-	221,689	221,689	221,689
전기공사공제조합	200	-	62,685	62,685	62,685
정보통신공제조합	87	-	30,541	30,541	30,541
한국전자공업협동조합	10	-	1,000	1,000	1,000
합 계			2,465,070	2,465,070	2,465,070

(3) 당반기 및 전반기 중 투자금융자산의 변동내역은 다음과 같습니 다.

<당반기>

(단위: 천원)구  분기  초증감액평가손익기  말

지분증권
출자금	2,465,070	-	-	2,465,070
채무증권
국공채 등	484,885	10,088,747	-	10,573,632
합   계	2,949,955	10,088,747	-	13,038,702

<전반기>

(단위: 천원)구  분기  초증감액평가손익기  말

지분증권
출자금	2,465,070	-	-	2,465,070
채무증권
국공채 등	142,245	233,375	-	375,620
합   계	2,607,315	233,375	-	2,840,690

11. 유형자산

(1) 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위 : 천원)구  분토지건물기계장치공구와기구비품차량운반구리스사용권자산건설중인자산합  계

취득원가	234,342	689,303	22,985,081	644,297	1,501,792	109,123	5,975,128	16,159,135	48,298,201
감가상각누계액	-	(61,750)	(12,845,624)	(479,952)	(1,129,608)	(69,792)	(3,322,483)	-	(17,909,209)
정부보조금	-	-	(6,089,871)	-	-	-	-	-	(6,089,871)
장부금액	234,342	627,553	4,049,586	164,345	372,184	39,331	2,652,645	16,159,135	24,299,121

<전기말>

(단위 : 천원)구  분토지건물기계장치공구와기구비품차량운반구리스사용권자산건설중인자산합  계

취득원가	234,342	689,303	22,818,545	605,469	1,421,935	105,396	5,359,919	9,211,249	40,446,158
감가상각누계액	-	(53,134)	(12,012,135)	(429,704)	(1,028,553)	(58,687)	(2,495,410)	-	(16,077,624)
정부보조금	-	-	(6,617,987)	-	-	-	-	-	(6,617,987)
장부금액	234,342	636,169	4,188,423	175,765	393,382	46,709	2,864,509	9,211,249	17,750,547

 

(2) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위 : 천원)구  분토지건물기계장치공구와기구비품차량운반구리스사용권자산건설중인자산합  계

기초장부금액	234,342	636,169	4,188,423	175,765	393,382	46,709	2,864,509	9,211,249	17,750,548
취득	-	-	166,536	36,910	78,572	-	647,358	7,014,770	7,944,146
감가상각비	-	8,616	305,373	50,248	101,055	11,105	881,974	-	1,358,371
처분및대체	-	-	-	-	-	-	-	66,884	66,884
기타	-	-	-	1,918	1,285	3,727	22,752	-	29,682
기말장부금액	234,342	627,553	4,049,586	164,345	372,184	39,331	2,652,645	16,159,135	24,299,121

 

<전반기>

(단위 : 천원)구  분토지건물기계장치공구와기구비품차량운반구리스사용권자산건설중인자산합  계

기초장부금액	234,342	653,402	4,755,505	266,400	446,300	19,599	2,229,255	5,874,070	14,478,873
취득	-	-	(985,778)	2,434	77,253	-	28,485	1,871,494	993,888
감가상각비	-	8,617	828,093	49,268	98,635	6,533	715,061	-	1,706,207
대체	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기말장부금액	234,342	644,785	2,941,634	219,566	424,918	13,066	1,542,679	7,745,564	13,766,554

 

(3) 보험가입자산

당반기말 현재 연결회사는 유형자산에 대하여 부보금액 2,000,000천원의 화재손해보험에 가입하고 있습니다.

12. 무형자산

(1) 보고기간종료일 현재 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)구분당반기말전기말

영업권	1,630,000	1,630,000
개발비	1,855,540	1,672,040
소프트웨어	448,830	535,111
관리운영권	14,322,793	15,644,897
회원권	139,200	-
합계	18,396,363	19,482,048

 

(2) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위 : 천원)구분영업권개발비소프트웨어관리운영권회원권합  계

기초장부금액	1,630,000	1,672,040	535,111	15,644,898	-	19,482,048
증가	-	183,500	37,500	-	139,200	360,200
상각	-	-	161,281	1,322,105	-	1,483,386
대체	-	-	37,500	-	-	37,500
기말장부금액	1,630,000	1,855,540	448,830	14,322,793	139,200	18,396,363

 

<전반기>

(단위 : 천원)구분영업권개발비소프트웨어관리운영권회원권합  계

기초장부금액	1,630,000	3,592,003	636,592	18,803,791	-	24,662,386
증가	-	890,900	-	-	-	890,900
상각	-	-	147,251	1,483,155	-	1,630,406
대체	-	(1,713,188)	107,500	1,713,188	-	107,500
기말장부금액	1,630,000	2,769,715	596,841	19,033,824	-	24,030,380

 

 

13. 매입채무및기타채무

보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)구분당반기말전기말

(유동)
매입채무	6,964,353	11,077,946
미지급금	4,384,264	5,362,508
리스미지급금	1,591,324	1,521,150
미지급비용	497,773	1,794,075
소계	13,437,714	19,755,679
(비유동)
미지급금	6,201,516	6,036,893
리스미지급금	1,044,548	1,301,207
소계	7,246,064	7,338,100
합계	20,683,778	27,093,779

14. 차입금 및 사채

(1) 보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)구분금융기관만기일이자율당반기말전기말비고

단기차입금	국민은행(주1)	2022-01-21	2.89%	-	5,000,000	만기일시상환
	산업은행(주2)	2022-08-28	3.28%	6,590,000	6,590,000	만기일시상환
단기차입금 소계				6,590,000	11,590,000
사채(주3)		2022-09-24	3.53%	1,750,000	1,750,000	만기일시상환
	유동성대체			(1,750,000)	(1,750,000)
사채 소계				-	-
전환사채	-	2023-09-19	-	866,340	817,156	만기일시상환
	-	2026-05-06	-	12,563,851	11,839,927	만기일시상환
	유동성대체			(866,340)	(817,156)
전환사채 소계				12,563,851	11,839,927
장기차입금	산업은행(주4)	2029-12-27	2.25%	2,118,555	2,118,555	3년거치 7년분할상환
	산업은행(주4)	2029-12-27	1.78%	909,544	909,544	3년거치 7년분할상환
	산업은행(주4)	2029-12-27	2.25%	871,901	871,901	3년거치 7년분할상환
	유동성대체			-	-
장기차입금 소계				3,900,000	3,900,000

(주1) 국민은행 차입금 50억원 중 45억원을 신용보증기금으로부터 보증을 제공받고 있으나 당기에 상환으로 해지되었습니다.
(주2) 산업은행 차입금과 관련하여 특허권을 담보로 제공하고 있습니다. 

(주3) 상기 사채는 신보 2020 제16차 유동화전문 유한회사에게 양도하여 유동화회사가 CBO를 발행하는 구조의 무보증사모사채이며, 당사는 무보증사모사채 발행일에 신보 2020 제16차 유동화전문 유한회사가 발행하는 후순위채를 35,000천원에 취득하고 사채만기 상환시까지 동 후순위채를 담보로 제공하고 있습니다.
(주4) 산업은행 차입금과 관련하여 건설중인자산으로 처리한 제2판교 토지분양대금 4,600,000천원을 담보로 제공하고 있습니다.

(2) 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)구분당반기말전기말

전환사채	21,000,000	21,000,000
전환권조정	(7,494,583)	(8,259,952)
사채할인발행차금	(75,227)	(82,965)
합계	13,430,191	12,657,083

(3) 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 

<2회차>

구분내용

사채의 종류	제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
사채의 액면금액	1,000,000,000원
발행일	2018년 9월 19일
만기일	2023년 9월 19일
표시이자율	0%
만기보장수익률	0%
전환으로 인하여 발행할주식의 종류	기명식 보통주식
전환가격	8,870원
전환청구기간	2019년 09월 19일~2023년 08월 19일
조기상환청구권 (Put Option)	본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년 6개월이 되는 2021년03월 19일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
매도청구권 (Call Option)	발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(제3자)는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 2년 5개월이 되는 날까지 매1개월이 되는 날(이하  "매매대금 지급기일")에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 40%까지 제3자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 제3자에게 매도하여야 한다.
전환가액의 조정 (Refixing)	본 사채 발행 후 매3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 80% 이상으로 한다.
기타사항	매도청구권과 조기상환청구권이 동시에 행사되는 경우 매도청구권이 우선하며, 사채권자는 매도청구권의 행사기간 종료일까지 발행 당시 인수금액의 40%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유하여야 한다.

 

<4회차>

구분내용

사채의 종류	제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
사채의 액면금액	20,000,000,000원
발행일	2021년 5월 6일
만기일	2026년 5월 6일
표시이자율	0%
만기보장수익률	0%
전환으로 인하여 발행할주식의 종류	기명식 보통주식
전환가격	4,863원
전환청구기간	2022년 05월 06일~2026년 04월 6일
조기상환청구권 (Put Option)	본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 05월 06일 및 이후 매3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환지급기일로 하되, 원래의 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
매도청구권 (Call Option)	발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하“매수인”)는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2022년 05월 06일)부터 본 사채의 발행일로부터 1년 11개월이 되는 날(2023년 04월 06일)까지 매 1개월(즉, 마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후 23개월이 되는 날)에 해당하는 날(이하“매매대금 지급기일”)에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다.
전환가액의 조정 (Refixing)	본 사채 발행 후 매3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상으로 한다.
기타사항	매도청구권과 조기상환청구권이 동시에 행사되는 경우 매도청구권이 우선하며, 사채권자는 매도청구권의 행사기간 종료일까지 발행 당시 인수금액의 40%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유하여야 한다.

15. 퇴직급여제도

연결기업은 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 평가기관에 의하여 수행되었으며, 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은다음과 같습니다.

 (단위: 천원)  구  분 당반기말 전기말

확정급여채무	4,343,968	4,286,468
사외적립자산(주1)	(4,355,315)	(3,932,605)
합  계	(11,347)	353,863

(주1) 확정급여채무액 초과 예치한 사외적립자산은 기타비유동자산의 사외적립자산
으로 계상하였습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 확정급여제도하의 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다.

 (단위: 천원) 구  분당반기전반기

당기근무원가	672,414	651,475
순확정급여부채의 순이자	(5,077)	-
합  계	667,337	651,475

(3) 당반기 및 전반기 중 퇴직급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

 (단위: 천원)  구  분  확정급여채무  사외적립자산  합  계 

기초	4,286,468	(3,932,605)	353,863
당기근무원가	672,414	-	672,414
이자비용(이자수익)	(5,077)	-	(5,077)
과거근무원가	-	-	-
재측정요소	-	-	-
기여금	-	(1,032,547)	(1,032,547)
관계사 전출입	-	-	-
제도에서 지급한 금액	(609,837)	609,837	-
자산으로 대체한 금액		112,943	112,943
기말	4,343,968	(4,242,372)	101,596

<전반기>

 (단위: 천원)  구  분  확정급여채무  사외적립자산  합  계 

기초	3,794,701	(3,492,712)	301,989
당기근무원가	651,475	-	651,475
이자비용(이자수익)	-	-	-
재측정요소	-	-	-
기여금	-	-	-
관계사 전출입	-	-	-
제도에서 지급한 금액	(621,578)	621,578	-
기말	3,824,598	(2,871,134)	953,464

 

한편, 연결기업의 사외적립자산 주요 운용항목이 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 총 공정가치에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

 구  분  당반기말 전기말

정기예금

100%

100%

 

(4) 당반기 및 전반기 중 매출원가 및 판매관리비에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

 (단위 : 천원)  구  분 당반기전반기

매출원가	420,419	263,739
판매관리비	246,918	387,736
합계	667,337	651,475

16. 기타부채

보고기간종료일 현재 기타금융부채 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)구  분당반기말전기말

(유동성)
기타유동부채
예수금	324,208	255,776
선수금	5,042,537	7,428,825
소  계	5,366,745	7,684,601
(비유동성)
기타비유동금융부채
파생상품부채(주1)	9,498,223	10,470,585
소  계	9,498,223	10,470,585
합  계	14,864,968	18,155,186

(주1) 제2회 전환사채에 내재되어 있는 조기상환청구권 및 매수청구권과 제4회 전환사채에 내재되어 있는 조기상환청구권, 매수청구권, 전환권으로 내재파생상품의분리요건을 충족하여 별도로 분리하여 공정가치로 인식하고 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다(주석14)

17. 충당부채

(1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)구분당반기말전기말

공사손실충당부채	269,335	376,407
하자보수충당부채	765,647	746,784
합계	1,034,982	1,123,191

(2) 당반기 및 전반기 중 충당부채의 증감 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)구분공사손실충당부채하자보수충당부채

기초잔액	376,407	746,784
사용액	-	-
전입액(환입액)	(107,072)	18,863
기말잔액	269,335	765,647

<전반기>

(단위: 천원)구분공사손실충당부채하자보수충당부채

기초잔액	604,184	602,785
사용액	-	-
전입액(환입액)	77,838	36,591
기말잔액	682,023	639,376

18. 자본금

(1) 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

구  분당반기말전기말

① 발행할 주식의 총수	10,000,000	10,000,000
② 1주당 액면금액	500	500
③ 발행한 주식의 수: 보통주	25,948,862	25,948,862
④ 자본금: 보통주	12,974,431,000	12,974,431,000

(2) 당기 및 전기 중 보통주자본금 및 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원,주)구  분당반기전반기자본금발행주식수자본금발행주식수

기초	12,974,431	25,948,862	10,413,080	20,826,160
무상증자	-	-	-	-
유상증자	-	-	-	-
기말	12,974,431	25,948,862	10,413,080	20,826,160

19. 자본잉여금 및 자본조정

보고기간종료일 현재 연결기업의 자본잉여금 및 자본조정의 내역은 다음과 같습니 다. 

(단위: 천원)구  분당반기말전기말

자본잉여금
주식발행초과금	47,307,787	47,307,787
전환권대가(주1)	250,032	250,032
전환권대가처분이익	4,631,828	4,631,828
합계	52,189,647	52,189,647
자본조정
자기주식	(3,619,584)	(3,619,584)
해외사업환산손익	219,364	23,608
합계	(3,400,220)	(3,595,976)

(주1) 제2회 전환사채에 대하여 금융감독원의 질의회신 회제이-00094(신주인수권 대가의 회계처리)에 따라 전환사채의 최초 장부금액에서 부채요소의 공정가치를 차감한 잔액을 자본으로 분류하고 있습니다. 

20. 이익잉여금

(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)구  분당반기말전기말

법정적립금(주1)	41,832	41,832
미처분이익잉여금(미처리결손금)	(28,509,747)	(30,233,694)
합  계	(28,467,915)	(30,191,862)

(주1) 상법상 연결기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)구  분당반기전반기

기초	(30,191,862)	(21,590,861)
당기순이익(손실)	1,723,947	673,288
확정급여제도의 재측정요소	-	-
기말	(28,467,915)	(20,917,572)

21. 주요지급보증

당반기말 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)제  공  자보증금액보증내용

엔지니어링공제조합	29,078,430	이행보증
	14,323,817	지급보증
소프트웨어공제조합	3,730,872	이행보증
	1,842,814	지급보증
국민은행	263,847	지급보증
신한은행	481,953	지급보증
하나은행	417,817	지급보증
서울보증보험	15,289,073	이행보증
문찬종	12,588,000	연대보증
합계	78,016,623

22. 담보제공자산

당반기말 현재 타인을 위하여 제공하고 있는 담보의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)제공자산내역장부가액 등담보권자

단기금융상품	질권설정	1,145,970	하나은행, 신한은행 등
장기금융상품	질권설정	221,900	하나은행
당기손익- 공정가치측정금융자산	질권설정	2,449,036	소프트웨어공제조합 등
당기손익- 공정가치측정금융자산	질권설정	35,000	신보 2020 제16차유동화전문 유한회사
특허권	질권설정	-	산업은행
제2판교 토지분양대금	질권설정	4,680,000	산업은행
합계		8,531,906

 

23. 우발부채

보고기간종료일 현재 연결기업을 피고로 하는 소송은 다음과 같습니다. 

(단위:천원)계류법원원고피고소송가액사건명

서울중앙 지방법원	개인	서울신교통카드(주), (주)티머니	200,000	교통카드단말기 특허기술 침해 손해배상 청구소송
서울남부 지방법원	㈜텔큐온	서울신교통카드(주)	423,500	피고의 요청으로 개발 완료한 용역비청구 소송

24. 비용의 성격별 분류

당반기 및 전반기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위 : 천원)계정과목판매비와관리비매출원가합  계3개월누적3개월누적3개월누적

재료비	-	-	15,991,221	26,381,409	15,991,221	26,381,409
외주용역비	-	-	6,731,484	10,080,576	6,731,484	10,080,576
급여	1,124,328	2,543,284	2,021,040	4,215,807	3,145,368	6,759,091
경상연구개발비	1,243,817	2,249,894	-	-	1,243,817	2,249,894
복리후생비	315,522	889,877	29,509	343,890	345,031	1,233,767
지급임차료	(30,701)	(2,293)	7,657	120,275	(23,044)	117,982
여비교통비	171,950	257,246	447,470	742,534	619,421	999,780
지급수수료	492,252	1,030,570	345,995	845,949	838,247	1,876,519
퇴직급여	133,207	246,918	157,440	319,149	290,648	566,067
접대비	86,389	118,461	35,242	55,691	121,631	174,152
소모품비	109,606	166,269	203,547	547,977	313,153	714,246
대손상각비	(614,582)	(889,368)	-	-	(614,582)	(889,368)
차량유지비	25,794	48,687	4,259	8,479	30,053	57,166
감가상각비	373,187	767,980	215,532	443,421	588,719	1,211,401
하자보수충당부채전입	35,860	40,139	-	-	35,860	40,139
무형자산상각비	39,062	78,081	689,214	1,391,866	728,277	1,469,947
기타	478,031	766,117	2,306,014	4,051,706	2,784,045	4,817,823
합  계	3,983,722	8,311,862	29,185,624	49,548,729	33,169,349	57,860,591

 

<전반기>

(단위 : 천원)계정과목판매비와관리비매출원가합  계3개월누적3개월누적3개월누적

재료비	-	-	11,711,605	19,338,288	11,711,605	19,338,288
외주용역비	-	-	10,220,370	15,554,669	10,220,370	15,554,669
급여	1,421,956	2,882,018	2,048,374	3,665,939	3,470,330	6,547,957
경상연구개발비	745,651	1,554,729	-	-	745,651	1,554,729
복리후생비	600,365	1,160,485	169,614	280,335	769,980	1,440,820
지급임차료	62,954	114,954	210,146	346,315	273,100	461,269
여비교통비	144,112	230,651	320,233	481,131	464,345	711,782
지급수수료	610,443	1,100,143	622,886	815,855	1,233,329	1,915,998
퇴직급여	136,041	277,627	161,563	281,455	297,604	559,082
접대비	48,171	103,853	21,457	47,705	69,629	151,558
소모품비	97,001	134,760	402,354	550,098	499,355	684,858
대손상각비	313,240	(1,360)	-	-	313,240	(1,360)
차량유지비	14,396	30,443	1,851	6,028	16,247	36,471
감가상각비	333,714	670,310	432,394	1,035,897	766,108	1,706,207
하자보수충당부채전입	57,488	50,213	-	-	57,488	50,213
무형자산상각비	35,273	80,746	902,445	1,549,661	937,718	1,630,407
기타	(46,972)	444,215	442,022	990,667	395,050	1,434,882
합  계	4,573,833	8,833,787	27,667,314	44,944,043	32,241,149	53,777,830

 

 

25. 판매비와관리비

당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)구  분당반기전반기3개월누적3개월누적

급여	1,124,328	2,543,284	1,421,956	2,882,018
퇴직급여	133,207	246,918	136,041	277,627
복리후생비	315,522	889,877	600,365	1,160,485
여비교통비	171,950	257,246	144,112	230,651
접대비	86,389	118,461	48,171	103,853
통신비	52,778	102,060	44,669	87,409
수도광열비	5,903	9,119	1,973	4,594
전력비	-	-	-	-
세금과공과	49,896	136,099	(246,840)	79,841
감가상각비	373,187	767,980	333,714	670,310
지급임차료	(30,701)	(2,293)	62,954	114,954
수선비	913	1,120	1,215	8,578
대손상각비(환입)	(614,582)	(889,368)	313,240	(1,360)
보험료	287,127	382,363	88,043	160,814
차량유지비	25,794	48,687	14,396	30,443
경상연구개발비	1,243,817	2,249,894	745,651	1,554,729
운반비	36,436	56,880	28,431	36,841
교육훈련비	25,814	48,966	10,536	21,453
도서인쇄비	4,096	6,490	13,383	20,111
소모품비	109,606	166,269	97,001	134,760
지급수수료	492,252	1,030,570	610,443	1,100,143
광고선전비	10,269	12,991	6,616	12,157
하자보수충당부채전입(환입)액	35,860	40,139	57,488	50,213
협회비	4,800	10,029	5,000	12,417
무형자산상각비	39,062	78,081	35,273	80,746
외주용역비	-	-	-	-
합   계	3,983,723	8,311,862	4,573,831	8,833,787

26. 기타영업외수익 및 기타영업외비용

당반기 및 전반기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)구  분당반기전반기3개월누적3개월누적

(기타영업외수익)
잡이익	102,318	178,235	124,725	173,120
합  계	102,318	178,235	124,725	173,120
(기타영업외비용)
기부금	600,000	601,000	350,000	350,000
잡손실	22,101	22,101	-	79
합  계	622,101	623,101	350,000	350,079

 

27. 금융수익 및 금융원가

당반기 및 전반기 중 금융수익과 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)구  분당반기전반기3개월누적3개월누적

(금융수익)
이자수익	125,678	137,480	8,962	18,494
외화환산이익	1,841,048	2,169,431	191,263	856,823
외환차익	237,592	295,049	20,684	101,487
파생상품평가이익	972,362	972,362	218,284	218,284
파생상품처분이익	-	-	111,556	111,556
사채상환이익	-	-	375,513	375,513
합  계	3,176,680	3,574,322	926,262	1,682,157
(금융원가)
이자비용	579,447	1,120,000	408,779	660,721
외환차손	102,529	105,697	128,346	365,173
외화환산손실	(16,259)	3,440	7,174	10,713
합  계	665,717	1,229,137	544,299	1,036,607

28. 법인세비용

(1) 당반기 및 전반기 중 법인세비용의 산출내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)구  분당반기전반기

법인세부담액(주민세포함)	866,794	1,303,636
법인세추납액	(2,147)	-
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	213,637	(387,984)
자본에 직접 반영된 법인세비용	-	141,838
법인세비용(수익)	1,078,284	1,057,490

 

(2) 당반기 및 전반기 중 회계이익과 과세소득간의 주요 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)구  분당반기전반기

법인세비용차감전순손익	2,818,730	1,626,890
적용세율에 따른 법인세	598,121	335,916
조정사항
이연법인세를 인식하지 아니한 일시적차이	-	-
비과세수익	-	-
비공제비용	48,298	46,187
세액공제	-	-
기타	431,865	675,387
법인세비용(수익)	1,078,284	1,057,490
유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순손익)	38.25%	65.00%

 

(3) 당반기 및 전반기의 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위:천원)구  분일시적차이기말잔액기초잔액증가(감소)기말잔액전기말당반기말

일시적차이로 인한 이연법인세
미지급휴가보상비	568,456	(107,385)	461,071	125,059	101,435
대손충당금	239,466	(741,350)	(501,884)	52,683	(110,414)
미수수익	-	(35,987)	(35,987)	-	(7,917)
퇴직급여충당부채	3,721,113	34,746	3,755,859	818,645	826,289
퇴직연금	(3,571,317)	(449,466)	(4,020,783)	(785,690)	(884,572)
하자보수충당부채	746,784	18,863	765,647	164,293	168,442
전환권조정	(8,259,952)	765,370	(7,494,583)	(1,817,189)	(1,648,808)
파생상품부채	10,470,585	(972,362)	9,498,223	2,303,529	2,089,609
정부보조금	3,458,252	(404,011)	3,054,241	760,815	671,933
일시상각충당금	(3,458,252)	404,011	(3,054,241)	(760,815)	(671,933)
공사손실충당금	376,407	(106,924)	269,483	82,810	59,286
개발비	330,786	-	330,786	72,773	72,773
리스사용권자산	(2,663,634)	103,420	(2,560,215)	(586,000)	(563,247)
리스부채	2,610,728	(71,844)	2,538,884	574,360	558,554
현재가치할인차금	34,353	(6,220)	28,134	7,558	6,189
기타	2,321,425	837,459	3,158,884	510,713	694,956
소  계	6,925,200	(731,680)	6,193,519	1,523,544	1,362,575
이월결손금	-	-	-	-	-
합  계				1,523,544	1,362,574
재무제표에 반영된 계정과목:
이연법인세자산				1,523,544	1,362,574
이연법인세부채				-	-

<전반기>

(단위:천원)구  분일시적차이기말잔액기초잔액증가(감소)기말잔액전기말당반기말

일시적차이로 인한 이연법인세
미지급휴가보상비	391,733	-	391,733	86,180	86,181
대손충당금	539,623	(64,338)	475,285	118,717	104,563
미수수익	-	-	-	-	-
퇴직급여충당부채	2,823,006	10,558	2,833,564	621,061	623,384
퇴직연금	(2,823,006)	568,350	(2,254,656)	(621,061)	(496,024)
하자보수충당부채	602,785	36,591	639,376	132,613	140,663
상환할증금	-	-	-	-	-
영업권	-	-	-	-	-
전환권조정	(2,438,453)	(7,572,840)	(10,011,293)	(536,460)	(2,202,485)
파생상품부채	2,282,940	7,947,492	10,230,432	502,247	2,250,695
정부보조금	1,644,419	623,088	2,267,507	361,772	498,851
일시상각충당금	(1,644,419)	(623,088)	(2,267,507)	(361,772)	(498,851)
공사손실충당금	604,184	77,838	682,023	132,921	150,045
개발비	661,572	-	661,572	145,546	145,546
리스사용권자산	(1,950,533)	627,618	(1,322,914)	(429,117)	(291,041)
리스부채	1,971,027	(637,403)	1,333,624	433,626	293,397
현재가치할인차금	22,678	(8,141)	14,537	4,989	3,198
기타	1,129,250	829,970	1,959,220	248,435	431,029
소  계	3,816,806	1,815,695	5,632,503	839,697	1,239,151
이월결손금	-	-	-	-	-
합  계				839,697	1,239,150
재무제표에 반영된 계정과목:
이연법인세자산				839,697	1,239,150
이연법인세부채				-	-

 

(4) 자본에 직접 반영된 법인세비용은 없습니다. 

                                                                                               

(5) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)구   분당반기말전기말일시적차이미인식이연법인세만료시기일시적차이미인식이연법인세

종속기업투자주식	5,851,635	1,287,360	-	5,850,000	1,287,000
종속회사 대여금 대손충당금	42,681,000	9,389,820	-	42,681,000	9,389,820
미사용세액공제	-	671,781	5~10년	-	766,680
미사용세무상결손금	-	7,469,785	10년	-	7,469,785

(주1) 당사는 종속기업과 관련한 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 낮고, 미사용세액공제 및 미사용세무상결손금가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 낮아 이연법인세자산으로 인식하지 않았습니 다.

29. 주당손익
 

당반기 및 전반기 중 주당손익의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기본주당손익

(단위: 원, 주)구  분당반기전반기

지배주주당기순손실	1,723,946,658	673,288,489
가중평균유통보통주식수(주1)	25,542,897	20,427,026
지배주주주당손실	67	33

(주1) 가중평균 유통보통주식수의 계산내역

1) 당반기

(단위: 주)일자구분주식수가중치(B)적수(C)유통보통주식수(D=C/181)

2022-01-01	전기이월	25,542,897	181	4,623,264,357	25,542,897
합 계					25,542,897

 

2) 전반기

(단위: 주)일자구분주식수가중치(B)적수(C)유통보통주식수(D=C/181)

2021-01-01	전기이월	20,427,026	181	3,697,291,706	20,427,026
합 계					20,427,026

(2) 희석주당손익은 희석화효과가 없어 별도 표시하지 않았습니다.

30.  특수관계자와의 주요거래

(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의  특수관계자는 다음과 같습니다.

특수관계자유형회사명지분율

종속기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

서울교통공사

-

(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)특수관계 구분특수관계자명수익 등 비용 등

종속기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

서울교통공사

1,233,385

-

<전반기>

(단위: 천원)특수관계 구분특수관계자명수익 등 비용 등

종속기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

서울교통공사

1,197,219

-

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)특수관계 구분특수관계자명매출채권미지급금

종속기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

서울교통공사

244,156

-

<전기말>

(단위: 천원)특수관계 구분특수관계자명매출채권미지급금

종속기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

서울교통공사

239,195

134,720

(4) 당반기 및 전반기 중 주요경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)구  분당반기전반기

단기급여	483,548	522,422
퇴직급여	49,561	72,438
합  계	533,109	594,860

31. 현금흐름표

(1) 당반기 및 전반기 중 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정 및 운전자본의 조정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)구  분당반기전반기

비현금항목의 조정 :
1. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	4,787,483	5,838,993
법인세비용	1,078,284	1,057,490
퇴직급여	699,582	651,475
대손상각비	(889,368)	(1,360)
감가상각비	1,358,370	1,701,497
무형자산상각비	1,483,385	1,630,406
이자비용	1,120,000	660,721
외화환산손실	3,440	10,713
하자보수충당부채전입	18,863	50,213
공사손실충당부채전입	(107,073)	77,838
잡손실	22,000	-
2. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(3,279,986)	(1,580,670)
이자수익	(137,480)	(18,494)
외화환산이익	(2,169,431)	(856,823)
파생상품평가이익	(972,362)	(218,284)
파생상품처분이익	-	(111,556)
사채상환이익	-	(375,513)
잡이익	(713)	-
합  계	1,507,497	4,258,323
운전자본의 조정 :
매출채권의 감소(증가)	5,313,287	4,517,111
미수금의 감소(증가)	560,619	(222,867)
선급금의 감소(증가)	(662,688)	(4,660,159)
선급비용의 감소(증가)	(175,828)	111,943
미청구공사의 감소(증가)	(2,323,003)	(101,571)
재고자산의 감소(증가)	(2,344,509)	(2,431,256)
매입채무의 증가(감소)	(4,113,593)	(8,274,889)
미지급금의 증가(감소)	(981,925)	2,890,586
미지급비용의 증가(감소)	(1,299,586)	(98,084)
예수금의 증가(감소)	68,433	(9,209)
선수금의 증가(감소)	(2,386,288)	3,912,134
초과청구공사의 증가(감소)	28,205,617	11,336,176
퇴직급여부채의 증가(감소)	(642,082)	(621,578)
사외적립자산의 감소(증가)	(422,710)	621,578
하자보수충당금의 증가(감소)	-	(13,622)
기타	164,466	119,467
합  계	18,960,210	7,075,760

(2) 연결기업의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당반기 및 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 없습니다.

32. 위험관리

(1) 자본위험관리

연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결기업은 배당을 조정하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

연결기업의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결기업의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결기업이 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)구  분당반기말전기말

차입금총계	25,670,191	29,897,083
차감: 현금 및 현금성자산	23,940,216	25,757,299
순차입금	1,729,975	4,139,784
자본총계	36,873,533	35,037,351
자기자본순차입금비율	4.69%	11.82%

(2) 금융위험관리

연결기업은 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.

1) 시장위험

연결기업의 활동은 주로 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다.

시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 측정하고 있으며  시장위험에 대한 연결기업의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다.

가. 가격위험

연결기업은 영업상의 필요 등으로 비상장 지분증권에 투자하고 있으며, 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결기업은 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.

나. 이자율 위험

연결기업은 이자율변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발 행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다.

2) 신용위험

신용위험은 연결기업의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하고  있습니다.

신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결기업은 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)구  분당반기말전기말

현금및현금성자산	23,940,216	25,757,299
투자금융자산	13,038,702	2,949,955
대여금및수취채권	43,250,565	46,818,126
합  계	80,229,483	75,525,380

3) 유동성 위험

연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.

당반기말 현재 금융자산 및 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석 내역은 다음과같습니다.

(단위: 천원)구  분1년미만1년이상 2년미만2년이상합  계

(금융자산)
현금및현금성자산	23,940,216	-	-	23,940,216
단기금융자산	1,409,044	-	-	1,409,044
매출채권	40,191,569	-	-	40,191,569
기타채권	546,817	-	-	546,817
투자금융자산(유동)	125,455	-	-	125,455
기타금융자산	209,558	-	-	209,558
장기금융상품	-	221,900	-	221,900
투자금융자산(비유동)(주1)	-	390	10,447,787	10,448,177
기타비유동금융자산	-	529,804	112,424	642,228
합  계	66,422,659	752,094	10,560,211	77,734,964
(금융부채)
매입채무	6,964,353	-	-	6,964,353
미지급금	4,384,264	-	-	4,384,264
리스미지급금(유동)	1,591,324	-	-	1,591,324
미지급비용	497,773	-	-	497,773
단기차입금	6,590,000	-	-	6,590,000
사채	1,750,000	-	-	1,750,000
전환사채	1,000,000	20,000,000	-	21,000,000
장기차입금	-	-	3,900,000	3,900,000
리스미지급금(비유동)	-	1,044,548	-	1,044,548
합  계	22,777,714	21,044,548	3,900,000	47,722,262

 

(주1) 지분증권을 제외한 채무증권에 대하여 만기분석 하였습니다.

상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결기업이 수취 또는 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 이자수취 또는 지급 관련 현금흐름은 제외되어 있습니다.

34. 영업부문

(1) 연결기업의 영업부문은 2개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 

구분내용

도로부문	요금징수(TOLL), ITS, 전기차충전 관련 사업
철도부문	철도신호, 철도통신, 공항, AFC, Maas 관련 사업

 

(2)  영업부문별 정보는 다음과 같습니다.

1) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다.

<당반기>
                                                                                                      (단위:천원)

구분도로부문철도부문미배부(공통)합계

매출액	37,258,907	21,520,095	-	58,779,001
매출원가	30,082,103	19,466,626	-	49,548,729
매출총이익	7,176,803	2,053,469	-	9,230,272
판관비	-	-	8,311,862	8,311,862
영업이익	7,176,803	2,053,469	(8,311,862)	918,410
금융수익	-	-	3,574,322	3,574,322
금융비용	-	-	1,229,137	1,229,137
기타수익	-	-	178,235	178,235
기타비용	-	-	623,101	623,101
법인세차감전순이익	7,176,803	2,053,469	(6,411,542)	2,818,730
법인세비용	-	-	1,078,284	1,078,284
당기순이익	7,176,803	2,053,469	(7,489,826)	1,740,446

<전반기>
                                                                                                      (단위:천원)

구분도로부문철도부문미배부(공통)합계

매출액	35,007,469	19,928,659	-	54,936,128
매출원가	27,111,391	17,832,651	-	44,944,043
매출총이익	7,896,078	2,096,008	-	9,992,086
판관비	-	-	8,833,787	8,833,787
영업이익	7,896,078	2,096,008	(8,833,787)	1,158,299
금융수익	-	-	1,682,157	1,682,157
금융비용	-	-	1,036,607	1,036,607
기타수익	-	-	173,120	173,120
기타비용	-	-	350,079	350,079
법인세차감전순이익	7,896,078	2,096,008	(8,365,196)	1,626,890
법인세비용	-	-	1,057,490	1,057,490
당기순이익	7,896,078	2,096,008	(9,422,686)	569,400

2) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다.

<당반기말>
                                                                                                      (단위:천원)

구분도로부문철도부문미배부(공통)합계

유동자산	39,415,220	29,980,557	26,373,563	95,769,340
비유동자산	3,189,339	20,363,274	34,395,763	57,948,377
자산총계	42,604,559	50,343,831	60,769,326	153,717,716
유동부채	36,971,457	31,142,691	14,385,320	82,499,468
비유동부채	-	6,205,646	28,139,070	34,344,715
부채총계	36,971,457	37,348,336	42,524,390	116,844,183

 

<전기말>
                                                                                                      (단위:천원)

구분도로부문철도부문미배부(공통)합계

유동자산	53,788,106	17,330,028	23,592,987	94,711,121
비유동자산	4,399,935	20,137,246	18,427,788	42,964,969
자산총계	58,188,041	37,467,274	42,020,775	137,676,090
유동부채	42,207,299	5,882,217	19,523,555	67,613,071
비유동부채	101,557	6,270,609	28,653,502	35,025,668
부채총계	42,308,856	12,152,826	48,177,057	102,638,739

3) 연결기업 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다.

<당반기>
                                                                                                      (단위:천원)

구분금액영업부문

지에스네오텍(주)	8,392,911	도로
한국도로공사	6,034,719	도로
미국 워싱턴시 교통국	8,519,063	철도

<전반기>
                                                                                                      (단위:천원)

구분금액영업부문

서울터널 주식회사	10,268,371	도로
미국 워싱턴시 교통국	7,237,291	철도

(3) 연결기업의 지역별 매출정보는 다음과 같습니다.
                                                                                                      (단위:천원)

구분당기전기

국내	44,919,369	43,561,254
북미	8,519,063	7,237,291
아시아	5,239,864	3,806,147
기타	100,704	331,437
합계	58,779,001	54,936,128