1. 대손충당금 설정현황(별도기준)
1) 계정과목별 대손충당금 설정내용
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 제10기 2분기 | 매출채권 | 45,187,877 | (41,650) | 0.1% |
| 제9기 | 매출채권 | 48,451,061 | (1,114,781) | 2.3% |
| 제8기 | 매출채권 | 40,573,863 | (975,352) | 2.4% |
| 제7기 | 매출채권 | 34,502,155 | (800,865) | 2.3% |
2) 대손충당금 변동현황
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 제10기 2분기 | 제9기 | 제8기 | 제7기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 | 1,114,781 | 975,352 | 800,865 | 289,097 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | - | - | - | - |
| ①대손처리액(상각채권액) | - | - | - | - |
| ②상각채권회수액 | - | - | - | - |
| ③기타증감액 | - | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (1,073,131) | 139,429 | 174,486 | 511,768 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 41,650 | 1,114,781 | 975,352 | 800,865 |
3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침
당사는 개별적으로 손상징후가 식별가능한 채권은 개별법으로 적절한 대손설정율을 계상하며, 개별적으로 중요하지 않고 유사한 성격별로 분류되는 집합채권은 과거 대손경험율 등을 고려한 연령분석을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비 및 기타비용에 포함되어 있습니다.
4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 |
1년 초과 3년 이하 |
3년 초과 | 합 계 | |
| 제10기 1분기 |
일반 | 34,588,189 | - | 5,384,929 | 3,793,369 | 43,766,486 |
| 특수관계자 | 493,223 | 429,000 | 3,098,883 | 1,193,653 | 5,214,759 | |
| 합계 | 35,081,412 | 429,000 | 8,483,812 | 4,987,022 | 48,981,246 | |
| 구성비율 | 71.62% | 0.88% | 17.32% | 10.18% | 100.00% | |
2. 재고자산 현황 등(별도기준)
| (단위 : 천원, 회) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제10기 2분기 |
제9기 | 제8기 | 제7기 |
| 전사 | 원재료 | 7,308,972 | 3,919,088 | 3,810,374 | 2,629,432 |
| 재공품 | 120,029 | 226,152 | 447,748 | 12,872 | |
| 제품 | 963,496 | 1,890,056 | 370,282 | - | |
| 합계 | 8,392,497 | 6,035,298 | 4,628,405 | 2,642,304 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] |
5.5% | 4.5% | 4.0% | 2.1% | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] |
10.7 | 4.7 | 18.9 | 42.3 | |
※ 당사의 당반기말 재고자산은 장기체화재고 등 특이사항은 발견되지 않았습니다.
3. 진행율적용 수주계약현황(별도기준)
(단위 : 천원)공사명계약일준공일진행율미청구공사미청구공사손상차손누계액공사미수금대손충당금
| 2021년 다차로하이패스 제조구매(설치포함) 남부권 | 2021/05/10 | 2022/05/31 | 100.00% | - | - | - | - |
| 2021년 요금징수설비 제조구매(설치포함) | 2021/09/10 | 2022/12/31 | 73.25% | - | - | 302,632 | - |
| 2022년 통행료정산기 제조구매(설치포함) 중부권 | 2022/06/07 | 2022/12/23 | 1.83% | - | - | - | - |
| 4단계 경비보안시스템 구축사업 | 2021/07/20 | 2025/10/31 | 9.73% | 50,544 | - | - | - |
| 4단계 운항통신시설 구매설치사업 | 2021/07/07 | 2025/10/31 | 7.39% | 369,502 | - | 35,198 | - |
| 강릉시 지능형교통체계(ITS) 기반구축사업 | 2021/06/21 | 2022/10/13 | 68.38% | - | - | - | - |
| 고속철도 전자연동장치(총체 및 1차) | 2022/04/22 | 2024/12/31 | 0.54% | - | - | - | - |
| 녹색교통진흥지역 자동차 통행관리 통합플랫폼 구축 용역 | 2019/01/09 | 2022/12/31 | 93.99% | - | - | 150,435 | - |
| 미국 워싱턴시 지하철 역무 자동화 설비 구축 | 2019/10/22 | 2023/01/22 | 96.14% | 1,642,101 | - | 446,671 | - |
| 방글라데시 파드마대교 요금징수 구축 | 2022/05/12 | 2023/05/11 | 4.21% | - | - | - | - |
| 서부간선 지하도로 민간투자사업 건설공사 ITS설비 | 2020/07/30 | 2022/07/31 | 98.48% | - | - | - | - |
| 수도권고속철도 열차제어시스템 구매 | 2014/11/12 | 2023/12/31 | 99.99% | 596,161 | - | - | - |
| 신분당선(용산~강남) 복선전철 민간투자사업 열차제어시스템설비 구매 | 2017/12/28 | 2026/12/31 | 60.36% | - | - | 957,465 | - |
| 아제르바이잔 M1 고속도로 요금수납시스템 | 2019/02/18 | 2023/12/31 | 66.00% | - | - | 4,986,972 | - |
| 아제르바이잔 M3 고속도로 요금수납시스템 | 2018/05/17 | 2024/12/31 | 8.14% | - | - | 3,793,369 | - |
| 울산~포항 복선전철 고속철도 신경주역 열차제어시스템 구매설치 | 2020/09/17 | 2022/10/30 | 95.20% | - | - | 868,254 | - |
| 이천오산 고속도로 운영설비(ITS) : 요금징수 System 109품목 | 2021/03/09 | 2022/07/31 | 94.27% | - | - | 997 | - |
| 자율협력주행 등 미래교통혁신기반 조성을 위한 서울 C-ITS 실증사업(장기1차) | 2019/01/31 | 2022/07/31 | 98.66% | - | - | - | - |
| 콜롬비아 메데진시 ITS 구축사업 | 2019/04/24 | 2022/07/31 | 91.58% | - | - | - | - |
| CCTV System for M1 Road in Azerbaijan | 2020/11/06 | 2023/12/31 | 11.28% | - | - | 15,318,279 | - |
| 합계 | 2,658,308 | - | 26,860,272 | - | |||
계약수익금액이 직전사업연도(제9기) 별도 기준 매출액의 5%이상인 계약을 기준으로 기재하였습니다.
4. 공정가치평가 내역(별도기준)
(1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.
<당반기말>
(단위: 천원)
종류장부금액공정가치
| <금융자산> | ||
| 현금및현금성자산 | 20,995,736 | (*) |
| 단기금융상품 | 1,409,044 | (*) |
| 투자금융자산(유동) | 125,455 | 125,455 |
| 매출채권 | 45,146,227 | (*) |
| 기타채권 | 1,556,928 | (*) |
| 기타금융자산 | 209,558 | (*) |
| 장기금융상품 | 221,900 | (*) |
| 투자금융자산(비유동) | 12,897,214 | 12,897,214 |
| 기타비유동금융자산 | 14,020,354 | (*) |
| 합계 | 96,582,416 | 13,022,669 |
| <금융부채> | ||
| 매입채무 | 6,382,963 | (*) |
| 미지급금 | 3,913,953 | (*) |
| 리스미지급금(유동) | 1,517,545 | (*) |
| 미지급비용 | 464,354 | (*) |
| 단기차입금 | 6,590,000 | (*) |
| 장기차입금 | 3,900,000 | (*) |
| 사채 | 1,750,000 | (*) |
| 전환사채 | 13,430,191 | (*) |
| 리스미지급금(비유동) | 1,021,338 | (*) |
| 파생상품부채 | 9,498,223 | 9,498,223 |
| 합계 | 48,468,567 | 9,498,223 |
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
<전기말>
(단위: 천원)
종류장부금액공정가치
| <금융자산> | ||
| 현금및현금성자산 | 23,210,917 | (*) |
| 단기금융상품 | 1,307,366 | (*) |
| 매출채권 | 47,336,280 | (*) |
| 기타채권 | 1,598,912 | (*) |
| 기타금융자산 | 354,615 | (*) |
| 장기금융상품 | 221,900 | (*) |
| 투자금융자산(비유동) | 2,933,921 | 2,933,921 |
| 기타비유동금융자산 | 14,399,812 | (*) |
| 합계 | 91,363,723 | 2,933,921 |
| <금융부채> | ||
| 매입채무 | 10,775,343 | (*) |
| 미지급금 | 4,669,198 | (*) |
| 리스미지급금(유동) | 1,338,630 | (*) |
| 미지급비용 | 1,668,616 | (*) |
| 단기차입금 | 11,590,000 | (*) |
| 장기차입금 | 3,900,000 | (*) |
| 사채 | 1,750,000 | (*) |
| 전환사채 | 12,657,083 | (*) |
| 리스미지급금(비유동) | 1,272,098 | (*) |
| 파생상품부채 | 10,470,585 | 10,470,585 |
| 합계 | 60,091,553 | 10,470,585 |
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
(2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치
1) 공정가치 서열체계 및 측정방법
공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.
회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.
수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.
수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.
자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.
2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.
<당반기말>
| (단위:천원) |
구 분공정가치측정항목수준 1수준 2수준 3합 계
| 금융자산(주1) | 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 3,162,611 | 3,162,611 |
| 금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 9,498,223 | 9,498,223 |
| (주1) 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이라, 장부가액을 공정가치의 추정치로 간주하였습니다. |
<전기말>
| (단위:천원) |
구 분공정가치측정항목수준 1수준 2수준 3합 계
| 금융자산(주1) | 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 2,933,921 | 2,933,921 |
| 금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 10,470,585 | 10,470,585 |
| (주1) 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이라, 장부가액을 공정가치의 추정치로 간주하였습니다. |
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