1. 예측정보에 대한 주의
당사 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.
당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.
2. 개요(연결기준)
2022년 2분기말 당사의 자산총액은 153,718백만원으로 전년대비 16,041백만원(12%) 증가했고, 부채총액은 116,844백만원으로 전년대비 14,205백만원(14%) 증가하였습니다. 2022년말 자산 및 부채 변동의 주된 이유는 단기차입금 50억원 상환 및 영업 관련 채권 및 부채의 증가로 인한 것입니다.
2022년 2분기 당사의 매출액은 58,799백만원으로 전년 동기 대비 3,843백만원(7%) 증가하였고, 영업이익은 918백만원으로 전년 동기 대비 240백만원 영업이익이 감소하였습니다. 당기순이익은 1,740백만원으로 전년 동기 대비 1,171백만원 증가 하였습니다.
전반적인 영업환경의 개선 및 2019년에 체결한 워싱턴D.C. 의 워싱턴시 교통국(Washington Metropolitan Area Transit Authority)와 지하철 역무자동화설비(Metrorail faregates) 공급계약이 순조롭게 진행되고 있고, 국내 사업 역시 수주 등이 계속되어 전반적인 실적이 개선되었습니다.
3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)
가. 재무상태
| (단위 : 백만원 ) |
과 목제10(당)기 2분기제 9(전) 기증감증감율
| 자 산 | ||||
| Ⅰ. 유동자산 | 95,769 | 94,711 | 1,058 | 1.1% |
| 1. 당좌자산 | 87,102 | 88,389 | (1,287) | -1.5% |
| 2. 재고자산 | 8,667 | 6,322 | 2,345 | 37.1% |
| Ⅱ. 비유동자산 | 57,948 | 42,965 | 14,983 | 34.9% |
| 1. 투자자산 | 13,248 | 3,172 | 10,076 | 317.7% |
| 2. 유형자산 | 24,299 | 17,751 | 6,548 | 36.9% |
| 3. 무형자산 | 18,396 | 19,482 | (1,086) | -5.6% |
| 4. 기타비유동자산 | 2,005 | 2,561 | (556) | -21.7% |
| 자 산 총 계 | 153,718 | 137,676 | 16,042 | 11.7% |
| 부 채 | ||||
| Ⅰ. 유동부채 | 82,499 | 67,613 | 14,886 | 22.0% |
| Ⅱ. 비유동부채 | 34,345 | 35,026 | (681) | -1.9% |
| 부 채 총 계 | 116,844 | 102,639 | 14,205 | 13.8% |
| 자 본 | ||||
| Ⅰ. 자본금 | 12,974 | 12,974 | - | 0.0% |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 52,190 | 52,190 | - | 0.0% |
| Ⅲ. 자본조정 | (3,400) | (3,596) | 196 | -5.5% |
| Ⅳ. 이익잉여금 | (28,468) | (30,192) | 1,724 | -5.7% |
| 지배기업소유주지분 | 33,296 | 31,376 | 1,920 | 6.1% |
| 비지배지분 | 3,578 | 3,661 | (83) | -2.3% |
| 자 본 총 계 | 36,874 | 35,037 | 1,837 | 5.2% |
| 부 채 와 자 본 총 계 | 153,718 | 137,676 | 16,042 | 11.7% |
나. 영업실적
| (단위 : 백만원 ) |
| 과 목 | 제10기 2분기 | 제9기 2분기 | 증감 | 증감율 |
| Ⅰ. 매출액 | 58,779 | 54,936 | 3,843 | 7.0% |
| Ⅱ. 매출원가 | 49,549 | 44,944 | 4,605 | 10.2% |
| Ⅲ. 매출총이익 | 9,230 | 9,992 | (762) | -7.6% |
| 판매관리비 | 8,312 | 8,834 | (522) | -5.9% |
| Ⅳ. 영업이익(손실) | 918 | 1,158 | (240) | -20.7% |
| 금융수익 | 3,574 | 1,682 | 1,892 | 112.5% |
| 금융원가 | 1,229 | 1,037 | 192 | 18.5% |
| 기타영업외수익 | 178 | 173 | 5 | 2.9% |
| 기타영업외비용 | 623 | 350 | 273 | 78.0% |
| Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실) | 2,819 | 1,627 | 1,192 | 73.3% |
| 법인세비용 | 1,078 | 1,057 | 21 | 2.0% |
| Ⅵ. 당기순이익(손실) | 1,740 | 569 | 1,171 | 205.8% |
| Ⅶ. 기타포괄이익(손실) | 196 | 54 | 142 | 263.0% |
| Ⅷ. 총포괄이익(손실) | 1,936 | 623 | 1,313 | 210.8% |
다. 주요경영지표
(1) 안정성 비율
구분비율계산식제10기2분기말제9기말
| 유동비율 | 116.1% | 140.1% | 유동자산/유동부채×100 |
| 부채비율 | 316.9% | 292.9% | 부채총계/자기자본×100 |
(2) 수익성 비율
구분비율계산식제10기 2분기제9기 2분기
| 매출액 영업이익율 | 1.6% | 2.1% | 영업이익/매출액×100 |
| 매출액 순이익율 | 3.0% | 1.0% | 당기순이익/매출액×100 |
| 총자산 순이익율 | 1.1% | 0.4% | 당기순이익/총자산×100 |
| 자기자본 순이익율 | 4.7% | 1.6% | 당기순이익/자기자본×100 |
4. 유동성 및 자금조달(연결기준)
당사의 당기말 현재 유동자산은 958억원으로 전기말대비 11억원 증가하였으며, 유동비율은 116%입니다.
(1) 보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)구분금융기관만기일이자율당기말전기말비고
| 단기차입금 | 국민은행(주1) | 2022-01-21 | 2.89% | - | 5,000,000 | 만기일시상환 |
| 산업은행(주2) | 2022-08-28 | 3.28% | 6,590,000 | 6,590,000 | 만기일시상환 | |
| 단기차입금 소계 | 6,590,000 | 11,590,000 | ||||
| 사채(주3) | 2022-09-24 | 3.53% | 1,750,000 | 1,750,000 | 만기일시상환 | |
| 유동성대체 | (1,750,000) | (1,750,000) | ||||
| 사채 소계 | - | - | ||||
| 전환사채 | - | 2023-09-19 | - | 866,340 | 817,156 | 만기일시상환 |
| - | 2026-05-06 | - | 12,563,851 | 11,839,927 | 만기일시상환 | |
| 유동성대체 | (866,340) | (817,156) | ||||
| 전환사채 소계 | 12,563,851 | 11,839,927 | ||||
| 장기차입금 | 산업은행(주4) | 2029-12-27 | 2.25% | 2,118,555 | 2,118,555 | 3년거치 7년분할상환 |
| 산업은행(주4) | 2029-12-27 | 1.78% | 909,544 | 909,544 | 3년거치 7년분할상환 |
|
| 산업은행(주4) | 2029-12-27 | 2.25% | 871,901 | 871,901 | 3년거치 7년분할상환 |
|
| 유동성대체 | - | - | ||||
| 장기차입금 소계 | 3,900,000 | 3,900,000 | ||||
(주1) 국민은행 차입금 50억원 중 45억원을 신용보증기금으로부터 보증을 제공받고 있으나 당기에 상환으로 해지되었습니다.
(주2) 산업은행 차입금과 관련하여 특허권을 담보로 제공하고 있습니다. (주3) 상기 사채는 신보 2020 제16차 유동화전문 유한회사에게 양도하여 유동화회사가 CBO를 발행하는 구조의 무보증사모사채이며, 당사는 무보증사모사채 발행일에 신보 2020 제16차 유동화전문 유한회사가 발행하는 후순위채를 35,000천원에 취득하고 사채만기 상환시까지 동 후순위채를 담보로 제공하고 있습니다.
(주4) 산업은행 차입금과 관련하여 건설중인자산으로 처리한 제2판교 토지분양대금 4,600,000천원을 담보로 제공하고 있습니다.
(2) 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)구분당기말전기말
| 전환사채 | 21,000,000 | 21,000,000 |
| 전환권조정 | (7,494,583) | (8,259,952) |
| 사채할인발행차금 | (75,227) | (82,965) |
| 합계 | 13,430,191 | 12,657,083 |
(3) 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
<2회차>
구분내용
| 사채의 종류 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 사채의 액면금액 | 1,000,000,000원 |
| 발행일 | 2018년 9월 19일 |
| 만기일 | 2023년 9월 19일 |
| 표시이자율 | 0% |
| 만기보장수익률 | 0% |
| 전환으로 인하여 발행할주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환가격 | 8,870원 |
| 전환청구기간 | 2019년 09월 19일~2023년 08월 19일 |
| 조기상환청구권 (Put Option) |
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년 6개월이 되는 2021년03월 19일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 매도청구권 (Call Option) |
발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(제3자)는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 2년 5개월이 되는 날까지 매1개월이 되는 날(이하 "매매대금 지급기일")에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 40%까지 제3자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 제3자에게 매도하여야 한다. |
| 전환가액의 조정 (Refixing) |
본 사채 발행 후 매3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 80% 이상으로 한다. |
| 기타사항 | 매도청구권과 조기상환청구권이 동시에 행사되는 경우 매도청구권이 우선하며, 사채권자는 매도청구권의 행사기간 종료일까지 발행 당시 인수금액의 40%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유하여야 한다. |
<4회차>
구분내용
| 사채의 종류 | 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 사채의 액면금액 | 20,000,000,000원 |
| 발행일 | 2021년 5월 6일 |
| 만기일 | 2026년 5월 6일 |
| 표시이자율 | 0% |
| 만기보장수익률 | 0% |
| 전환으로 인하여 발행할주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환가격 | 4,863원 |
| 전환청구기간 | 2022년 05월 06일~2026년 04월 6일 |
| 조기상환청구권 (Put Option) |
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 05월 06일 및 이후 매3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환지급기일로 하되, 원래의 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 매도청구권 (Call Option) |
발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하“매수인”)는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2022년 05월 06일)부터 본 사채의 발행일로부터 1년 11개월이 되는 날(2023년 04월 06일)까지 매 1개월(즉, 마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후 23개월이 되는 날)에 해당하는 날(이하“매매대금 지급기일”)에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. |
| 전환가액의 조정 (Refixing) |
본 사채 발행 후 매3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상으로 한다. |
| 기타사항 | 매도청구권과 조기상환청구권이 동시에 행사되는 경우 매도청구권이 우선하며, 사채권자는 매도청구권의 행사기간 종료일까지 발행 당시 인수금액의 40%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유하여야 한다. |
5. 부외 거래
당사의 우발부채 및 약정사항은 본 보고서 III 재무에 관한 사항 "3.연결재무제표에 대한 주석 25. 우발부채와 주요약정사항" 등을 참조하여 주시기 바랍니다.
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
당사의 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항은 본 보고서 III 재무에 관한 사항 "3.연결재무제표에 대한 주석 2. 중요한 회계정책 및 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천" 등을 참조하여 주시기 바랍니다.
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