가. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
나. 대손충당금 설정 현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정 내용
| (단위 : 백만원) |
구 분계정과목채권금액대손충당금 대손충당금설정률
| 제17기 반기 | 매출채권 | 5,656 | 101 | 1.79% |
| 제16기 | 매출채권 | 4,079 | 57 | 1.41% |
| 제15기 | 매출채권 | 4,570 | 62 | 1.37% |
(2) 대손충당금 변동 현황
| (단위 : 백만원) |
구 분제17기 반기제16기제15기
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 57 | 62 | 25 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 44 | (5) | 37 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 101 | 57 | 62 |
(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침
당사는 기대손실모형에 따른 합리적 추정에 따라 매출채권 대손충당금을 계상하고 있으며, 보고서 작성기준일 현재 연령 1년 초과 또는 대손확정으로 인해 장부상 계상된 대손충당금은 101백만원 수준으로 전체 채권 대비 1.79% 입니다. 따라서 매출채권 관리는 효율적으로 이루어지고 있다고 판단됩니다.
(4) 보고서 작성기준일 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
<당반기말>
| (단위 : 백만원) |
구 분6개월 이하6개월 초과~1년 이하1년 초과~3년 이하소계대손충당금설정합계
| 금액 | 일반 | 5,516 | 135 | 5,651 | (101) | 5,550 | |
| 특수관계자 | 5 | 5 | - | 5 | |||
| 계 | 5,521 | 135 | 5,656 | (101) | 5,555 | ||
| 구성비율 | 97.6% | 2.4% | 100.0% | - | - | ||
다. 재고자산 현황 등
(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 백만원) |
사업부문 계정과목2022년 반기2021년2020년비고(제17기)(제16기)(제15기)
| 건강기능식품 사업부문 |
원재료 | 7,160 | 5,659 | 4,818 | - |
| 미착품 | 1,345 | 1,178 | 19 | - | |
| 재공품 | 163 | 94 | 188 | - | |
| 제품 | 15,579 | 13,990 | 6,413 | - | |
| 상품 | 11 | 11 | 11 | - | |
| 합 계 | 24,258 | 20,932 | 11,449 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] |
24.2% | 21.7% | 25.4% | - | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] |
1.4회 | 2.0회 | 3.1회 | - | |
(2) 재고자산의 실사내용
- 제17기 반기 : 2022.06.30 / 2022.07.01 재고자산 당사 자체 실사
- 제16기 : 2021.12.30 / 2022.01.04 재고자산 실사 외부감사인 입회 (대주회계법인)
- 제15기 : 2021.01.04 재고자산 실사 외부감사인 입회 (삼덕회계법인)
(3) 장기체화재고등 현황
보고서 작성기준일 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
계정과목취득원가보유금액당기 평가손실기말잔액비 고
| 원재료 | 7,164 | 7,164 | (4) | 7,160 | - |
| 미착품 | 1,345 | 1,345 | - | 1,345 | - |
| 재공품 | 163 | 163 | - | 163 | - |
| 제품 | 15,581 | 15,581 | (2) | 15,579 | - |
| 상품 | 11 | 11 | - | 11 | - |
| 합 계 | 24,264 | 24,264 | (6) | 24,258 | - |
라. 진행률 적용 수주계약 현황
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
마. 공정가치평가 내역
당사의 공정가치평가 내역에 관한 자세한 사항은 연결재무제표 및 재무제표 주석 "6. 금융상품 공정가치"를 참조하시기 바랍니다.
바. 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용 등
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 미상환 전환사채 발행현황
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2022년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
발행회사증권종류발행방법발행일자권면(전자등록)총액이자율평가등급(평가기관)만기일상환여부주관회사
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2022년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
잔여만기10일 이하10일초과30일이하30일초과90일이하90일초과180일이하180일초과1년이하1년초과2년이하2년초과3년이하3년 초과합 계
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2022년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
잔여만기10일 이하10일초과30일이하30일초과90일이하90일초과180일이하180일초과1년이하합 계발행 한도잔여 한도
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2022년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
잔여만기1년 이하1년초과2년이하2년초과3년이하3년초과4년이하4년초과5년이하5년초과10년이하10년초과합 계
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2022년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
잔여만기1년 이하1년초과5년이하5년초과10년이하10년초과15년이하15년초과20년이하20년초과30년이하30년초과합 계
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2022년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
잔여만기1년 이하1년초과2년이하2년초과3년이하3년초과4년이하4년초과5년이하5년초과10년이하10년초과20년이하20년초과30년이하30년초과합 계
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2022년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
구 분회차납입일증권신고서 등의자금사용 계획실제 자금사용내역차이발생 사유 등사용용도조달금액내용금액
| 코스닥상장 | 1회차 | 2021년 09월 17일 | 시설투자 | 21,156 | 시설투자 | 13,563 | 향후 해당기간에 따라 사용 예정 |
| 코스닥상장 | 1회차 | 2021년 09월 17일 | 운영자금 | 13,141 | 운영자금 | 2,639 | 향후 해당기간에 따라 사용 예정 |
나. 사모자금의 사용내역
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
다. 미사용자금의 운용내역
| (기준일 : | 2022년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
종류금융상품명운용금액계약기간실투자기간
| 예ㆍ적금 | 중금채 | 10,000 | 2021년 09월 ~ 2022년 09월 | 1년 |
| 예ㆍ적금 | 중금채 | 5,000 | 2022년 06월 ~ 2023년 06월 | 1년 |
| 예ㆍ적금 | 정기예금 | 3,095 | - | - |
| 계 | 18,095 | - | ||
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