연금이란? 유형 정리

연금이란? 유형 정리

연금(年金, annuity)이란 일정 연수, 수명 또는 영구기간에 걸쳐서 매년 또는 어떤 규칙적 간격을 두고 행하여지는 지급을 말하는 것으로 일시금 지급과 대비된다. 결정된 연수에 계속되는 연금을 확정연금이라 하고 지불이 계속되는 기간이 고정되지 않은 연금을 불확정연금이라 한다. 연금은 타인을 위해서도 또 자기를 위해서도 설정된다. 자기자신을 위하여 설정된 연금이 보다 일반적 형태이며 국가 혹은 제도적으로 지급되는 연금은 pension이라는 단어가 사용된다.

연금은 임금이나 사업소득이 없거나 자녀 등의 부양자의 이전소득이 불안한 상태에서 주요 생계수단이 된다. 따라서 장해·노령·부양의무자의 사망 등으로 소득을 창출하기 어려운 상황에 대비하여 설정된다.

근대 산업사회 이전의 농경사회에서는 은퇴의 개념이 없었고, 비록 노령 등으로 일을 잘 할 수 없게 된다 하더라도 가족의 부양으로 노년의 생계가 유지되었다. 그러나 산업화와 도시화로 불가피하게 은퇴 이후 생계 문제가 막연해지고 소가족화 등으로 가족에 의한 부양 자체가 힘들어지면서 다양한 형태의 연금제도가 필요하게 되었다.

이러한 연금의 필요성은 평균수명의 연장으로 더욱 커지게 되었다. 과거에는 은퇴 후의 생존기간이 길지 않았지만 장수화로 인하여 은퇴 후의 근로소득 등이 없는 기간이 갈수록 길어지고 있다. 최근 정년의 연장 움직임이 있지만 노후소득의 불안은 더욱 높아지고 있는 상황이다. 통계청에서 15세 이상 인구를 대상으로 조사한 결과를 보면 청소년 3명 중 2명은 부모를 자녀가 부양하지 않아도 된다고 생각하는 것으로 드러났다. 10년 전에 3명 중 1명이었던 것과 비교하며 인식이 급격하게 변화한 것이다. 따라서 자신의 노후는 스스로 준비하지 않으면 안 되는 시대가 오고 있는 것이다.

한편 연금제도의 필요성은 최근의 저금리 경향으로 더욱 커지고 있다. 과거에는 퇴직금이나 현금을 은행에 넣어두고 이자로 노후생활을 할 수 있었지만 저금리시대에는 이것이 어려워지고 있다. 또한 금융상품이 아니더라도 부동산 임대소득 등을 기대하고 투자를 하기도 하였지만 부동산 경기의 부진으로 이마저도 불확실성이 높아지고 있는 상황에서 연금의 중요성이 부각되고 있다. 특히, 세대간 재분배 기능이 있는 공적연금 제도에 대한 기대가 높아지고 있는 상황이지만 공적연금 역시 재정안정화 차원에서 급여수준 등이 낮아지고 있는 상황이어서 개인 스스로가 안정된 노후를 위한 준비를 강화하는 것이 필요한 상황이다.

연금의 유형
일반적으로 연금상품은 연금의 수혜기간, 연금이 시작되는 시기 등을 기준으로 여러 유형으로 구분할 수 있으며 이러한 기본적인 유형을 결합하여 수많은 종류의 판매상품을 만들 수 있다.

생명연금은 인간의 수명 즉 생존확률과 연관하여 연금의 수혜기간이 결정되는 상품으로 원칙상 생명표에 대한 전문성을 지닌 기관만이 취급할 수 있다. 생명연금은 연금의 수혜기간에 따라 종신연금과 확정연금으로 구분된다. 종신연금은 연금수혜자의 생명이 끝나는 때까지 연금이 지급된다. 확정연금은 연금수혜자의 수명과는 관계없이 정해진 일정기간 동안 연금을 수혜받는 것으로 생명확률과는 관계가 없기 때문에 은행이나 투자신탁이 개발·판매하는 저축형 연금이다.

연금지급이 개시되는 시점을 기준으로 연금상품은 다시 즉시연금(immediate annuity)과 거치연금(deferred annuity)으로 구분할 수 있다. 즉시연금은 연금보험료를 일시불로 내고 그 다음 달(매년 지급 시에는 그 다음 해)부터 즉시 연금지급이 개시되는 상품이다.
[네이버 지식백과] 연금의 유형 (대학생을 위한 실용 금융, 김용하, 김진영, 박진우, 최철, 오성수, 강전, 박정은)

 

What is an annuity?
An annuity is a payment made annually or at regular intervals over a certain number of years, lifespan, or permanent period, as opposed to a lump-sum payment. An annuity lasting for a fixed number of years is called a defined annuity, and an annuity for which the payment period is not fixed is called a contingent annuity. Pensions are established both for others and for oneself. Pensions established for themselves are the more common form, and for pensions paid by the state or institutionally, the word pension is used.

Pension is the main means of livelihood when there is no wage or business income or when the transfer income of dependents such as children is unstable. Therefore, it is established in preparation for situations in which it is difficult to generate income due to disability, old age, or the death of a dependent.

In the agricultural society before the modern industrial society, there was no concept of retirement, and even if it was impossible to work well due to old age, the livelihood of old age was maintained by the support of the family. However, due to industrialization and urbanization, the issue of livelihood after retirement inevitably became vague, and it became difficult to support the family due to small families, etc., so various types of pension systems were needed.

The need for these pensions has grown even more with the extension of life expectancy. In the past, the survival period after retirement was not long. Although there has been a recent movement to extend the retirement age, the anxiety about old-age income is increasing. According to the results of a survey conducted by the National Statistical Office of the population aged 15 and over, it was found that two out of three teenagers do not think their children should support their parents. Compared to 1 in 3 people 10 years ago, the perception has changed drastically. Therefore, the age in which one has to prepare for one's old age by oneself is coming.

Meanwhile, the need for a pension system is growing with the recent trend of low interest rates. In the past, you could keep your retirement money or cash in a bank and live your old life with interest, but this is becoming more difficult in the era of low interest rates. In addition, even if it is not a financial product, investment was made with the expectation of rental income from real estate, but the importance of an annuity is being emphasized in a situation where uncertainty is increasing due to the sluggish real estate market. In particular, although expectations for a public pension system with intergenerational redistribution function are rising, public pensions are also in a situation where the level of pay is declining in terms of financial stabilization. .

Types of pensions
In general, annuity products can be divided into several types based on the benefit period of the annuity and the start of the annuity, and by combining these basic types, numerous types of sales products can be created.

Life annuity is a product in which the beneficiary period of annuity is determined in relation to human lifespan, that is, the probability of survival. In principle, only institutions with expertise in life tables can handle it. The life annuity is divided into a life annuity and a defined annuity according to the beneficiary period of the annuity. A life annuity is paid until the end of the life of the beneficiary. A defined annuity is a savings-type annuity developed and sold by a bank or an investment trust because it has no relation to the probability of life in which the beneficiary receives an annuity for a certain period of time regardless of the lifespan of the beneficiary.

Annuity products can be further divided into immediate annuity and deferred annuity based on the time the pension payment starts. Immediate annuity is a product in which annuity premiums are paid in a lump sum and the annuity payment starts immediately from the month following (or the following year in the case of annual payment).
[Naver Encyclopedia] Types of pensions (Practical finance for college students, Yongha Kim, Jinyoung Kim, Jinwoo Park, Cheol Choi, Seongsu Oh, Jeon Kang, Jeongeun Park)