유틸렉스 22.08 위험관리, 파생거래, 매출 및 수주상황

4. 매출 및 수주상황

가. 매출 실적

(단위 : 원)

매출유형품  목2022년 반기말
(제8기)2021년
(제7기)202년
(제6기)

기술매출	수 출	-	34,227,000	2,018,562,000
	내 수	-	-	-
	합 계	-	34,227,000	2,018,562,000
장비임대매출	수 출	-	-	-
	내 수	48,118,000	39,316,000	17,730,000
	합 계	48,118,000	39,316,000	17,730,000
합     계	수 출	-	34,227,000	2,018,562,000
	내 수	48,118,000	39,316,000	17,730,000
	합 계	48,118,000	73,543,000	2,036,292,000

※ 연결 재무제표 기준

나. 매출경로 및 판매방법 등
당사는 연구개발 및 임상 진행을 주로 진행하는 신약개발 과정 중의 기업으로 기술 매출 및 장비임대에 따른 매출 외 제품에 대한 매출은 발생하지 않습니다.

1) 판매조직
당사는 현재 제품 매출이 발생하지 않고 있어 직접적인 판매조직을 아직 갖추고 있지 않습니다.

 

2) 판매경로
당사는 항체치료제와 세포치료제(T세포치료제 및 CAR-T치료제) 제품의 판매경로를 별도로 분리해 관리할 예정입니다. 항체치료제의 경우 비임상 또는 임상 초기 단계에서 대형 제약사와의 라이선스아웃 계약을 체결하는 방향으로 계획 중이며, 세포치료제는 출시 전 지역별 대형 제약사와 판권 계약을 통해 글로벌 영업망을 확보해 나갈 예정입니다. 모든 계약은 적응증 별로 진행할 것이며 출시 2년전까지 지역별 판권 계약을 완결할 계획입니다.

 

3) 판매전략
당사는 개발중인 제품이 상용화되면, 판권계약 및 라이선스아웃을 추진해 매출을 증대시킬 예정입니다. 이에 당사는 아래와 같이 지속적으로 잠재적 파트너를 모색하고자 합니다.

① 사업개발팀 역량 활용
당사는 기술이전 업무 전담부서인 사업개발부를 운영하고 있습니다. 사업개발부는 외부 기술이전 컨설팅사 관리 및 공동 업무, 국내외 기술이전 대상 업체 파트너링 및 계약을 포함한 모든 기술 이전 프로세스 진행을 담당하고 있습니다.

② 대외 컨퍼런스 참여
당사는 Festival of Biologics, Bio Europe, Bio Equity Europe, Bio USA 등 다수의 국제 바이오 행사에 참석하여 다국적 제약사와 기술이전에 대한 논의를 매년 활발히 진행 중입니다. 이에, 다양한 다국적 제약사들이 당사의 우수한 기술력에 관심을 보여 협력 제안을 받아오고 있으며 CDA를 맺어 당사 파이프라인들의 공동 연구개발 및 글로벌 시장 진출을 위해 매진하고 있습니다.

③ 컨설팅 기관 활용
당사는 범부처신약개발사업단의 글로벌라이선스 지원사업의 지원을 받아 보유 파이프라인의 라이선스아웃을 위한 글로벌 컨설팅 회사의  컨설팅을 받고 있으며  이 외에도 조기 기술이전을 위해 각 지역별 네트워크를 가진 현지 컨설팅 회사를 활용하여잠재 파트너사를 모색하고 있습니다.


다. 수주 상황
당사와 같은 기술이전을 주 수익모델로 하는 항체의약품 연구개발 회사의 경우 일반 제조업이나 용역업체와 같은 수주는 발생하지 않습니다. 일반적으로 기술이전 계약의 경우에는 계약금에 해당하는 upfront fee와 중도금에 해당하는 milestone fee, 그리고 기술이전 대상의약품이 기술이전한 회사(Licensee)에 의해 판매되면 받게 되는 로열티로 구성되어 있습니다. 또한 용역서비스의 경우에는 수주 후 납품하는 형태로 매출이 발생하므로 수주 잔고가 발생하게 되나, 수주 후 납품까지 단기간에 완료되므로 특정시점에서의 수주현황은 큰 의미가 없습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 유동성위험 

연결실체는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 채권을 예상된 시기에 회수하지 못하거나, 채무를 약정된 만기보다 빠른 시일에 지급해야할 상황에 대비하기 위하여 충분한 현금및현금성자산을 보유하고 적절히 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 등을 확보하고 있습니다.

당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

1) 당반기말

(단위 : 천 원)

구 분1년 이하1년 초과2년 이하2년 초과합 계

기타단기금융부채	2,930,025			2,930,025
전환사채	18,777,300	-	-	18,777,300
파생상품부채	5,956,948	-	-	5,956,948
장기차입금	7,215,279	1,033,804	-	8,249,083
리스부채	19,956	4,989	-	24,945
합 계	34,899,508	1,038,793	-	35,938,301

2) 전기말

(단위 : 천 원)

구 분1년 이하1년 초과2년 이하2년 초과합 계

기타단기금융부채	2,578,376	-	-	2,578,376
전환사채	26,577,300	-	-	26,577,300
파생상품부채	11,881,391	-	-	11,881,391
장기차입금	7,171,176	2,069,980	-	9,241,156
리스부채	66,356	14,967	-	81,323
합 계	48,274,599	2,084,947	-	50,359,546

나. 시장위험과 위험관리
1) 시장위험 
① 이자율위험
이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 당반기 및 전기 중 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 10bp 변동시 연결실체의 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천 원)

지 수세전 이익에 대한 영향당 반 기전 기

상승 시	(4,038)	(9,100)
하락 시	4,038	9,100

 

② 외환위험
연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 외환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR입니다.

◈ 외환위험에 대한 노출
당반기말 및 전기말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결실체의 금융자산 및 금융부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천 원)

구 분당반기말전기말USDEURUSDEUR

현금및현금성자산	4,065,046	-	4,762,736	-
당기손익-공정가치 측정금융자산	584,542	-	597,016	-
미지급비용	(1,098,882)	(574,110)	(678,728)	(631,874)
순노출	3,550,706	(574,110)	4,681,024	(631,874)

당반기 및 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천 원)

구 분평균환율기말환율당 반 기전 기당반기말전기말

USD	1,232.94	1,117.73	1,292.90	1,185.50
EUR	1,346.94	1,346.83	1,350.05	1,342.34

 

◈ 민감도 분석
연결실체는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율 5% 상승 시 연결실체의 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천 원)

구 분당 반 기전 기

USD	177,535	234,051
EUR	(28,706)	(31,594)

2) 신용위험

신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.

신용위험은 현금및현금성자산 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

다. 기타위험 및 위험관리
상기 언급된 위험들 이외에 대한 자세한 사항은 III.재무에 관한사항>3.연결재무제표 주석 을 참조하시기 바랍니다.

라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황
당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.